Реальный расчет проведем на основе межотраслевого баланса для Республики Беларусь за 1996 г. в системе национальных счетов, табл. 6.11., 6.12., 6.13., 6.14., 6.15.
На основе процедуры, изложенной для условного примера, рассчитываем матрицы коэффициентов полной зарплатоемкости и полной фондоемкости, табл. 6.16. и 6.17.
Последняя строка этих таблиц является контрольной, так как сумма ее элементов дает общий объем оплаты труда и основных фондов в народном хозяйстве. В итоге получаем матрицу предельных полных затрат всех учитываемых факторов,
табл. 6.18.
Анализ последней матрицы показывает, что наиболее затратной отраслью из числа рассмотренных является сельское хозяйство. Этим оно обязано высокой материалоемкости своей продукции.
Наименее затратной отраслью является транспорт. Республика может получить большие выгоды от развития сферы транспортных услуг и тем более от обустройства и эксплуатации своей части транспортного коридора Запад-Восток.
Таблица 6.11
Межотраслевой баланс Республики Беларусь за 1996 год в СНС (трлн. рублей)
№ | Отрасли потребители Отрасли поставщики | Промежуточное потребление по отраслям | Промежуточное потребление ИТОГО | Конечное потребление | Валовое накопление | Сальдо ввоза- вывоза | Экспорт | Импорт | Конечный продукт | Валовой выпуск | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | ||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
1 | Машиностроение и металлообработка | 11,9 | 2,5 | 0,7 | 2,0 | 1,3 | 0,7 | 0,1 | 2,6 | 21,7 | 5,5 | 19,6 | 8,8 | 25,9 | 17,2 | 33,9 | 55,6 |
2 | Др. отрасли промышленности | 13,2 | 75,5 | 9,3 | 12,7 | 6,3 | 7,5 | 0,6 | 17,3 | 142,2 | 58,1 | 2,3 | -17,5 | 53,2 | 70,7 | 42,9 | 185,1 |
3 | Строительство | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,2 | 21,1 | 0,7 | 0,8 | 0,1 | 22,0 | 22,0 |
4 | Сельское и лесное хозяйство | 0,0 | 17,0 | 0,0 | 33,0 | 0,0 | 0,5 | 0,0 | 0,7 | 51,3 | 24,3 | 1,7 | -3,1 | 1,5 | 4,6 | 23,0 | 74,3 |
5 | Транспорт и связь | 1,7 | 12,5 | 1,2 | 1,1 | 0,9 | 1,2 | 0,2 | 1,0 | 19,9 | 7,6 | 0,0 | 4,8 | 6,9 | 2,1 | 12,4 | 32,3 |
6 | Сфера обращения | 4,1 | 21,5 | 0,1 | 1,5 | 0,1 | 0,5 | 0,3 | 0,1 | 28,2 | 4,8 | 0,0 | -0,1 | 0,3 | 0,4 | 4,7 | 32,9 |
7 | Пр. отрасли материального производства | 0,1 | 0,5 | 0,1 | 0,2 | 0,1 | 0,3 | 0,0 | 0,3 | 1,6 | 0,6 | 0,4 | 0,0 | 0,1 | 0,1 | 1,0 | 2,6 |
8 | Отрасли непроизводственной сферы | 2,5 | 2,9 | 0,8 | 0,3 | 1,1 | 1,2 | 0,0 | 3,8 | 12,8 | 45,1 | 0,0 | -0,7 | 0,1 | 0,9 | 44,3 | 57,1 |
9 | Итого | 33,5 | 132,4 | 12,2 | 50,7 | 9,8 | 11,9 | 1,3 | 25,8 | 277,7 | 146,2 | 45,1 | -7,2 | 88,9 | 96,1 | 184,2 | 461,9 |
Окончание таблицы 6.11
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
10 | Оплата труда работников – всего | 9,3 | 16,5 | 7,2 | 8,6 | 6,9 | 6,8 | 1,1 | 25,6 | 82,0 |
11 | Валовая прибыль | 8,1 | 18,1 | 0,5 | 3,9 | 13,1 | 7,2 | 0,1 | 4,9 | 55,9 |
12 | Валовой смешанный доход | 0,4 | 0,4 | 0,6 | 13,9 | 0,2 | 3,5 | 0,0 | 0,2 | 19,1 |
13 | Другие налоги на производство | 0,9 | 2,9 | 0,7 | 0,6 | 0,9 | 0,7 | 0,0 | 0,6 | 7,3 |
14 | Другие субсидии на производство | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,9 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,9 |
15 | Валовая добавленная стоимость | 18,7 | 37,8 | 8,9 | 26,1 | 21,0 | 18,2 | 1,3 | 31,3 | 163,4 |
16 | Налоги на продукты | 3,4 | 14,9 | 1,9 | 0,5 | 2,2 | 3,0 | 0,1 | 1,3 | 6,5 |
17 | Субсидии на продукты | 0,0 | 0,1 | 1,0 | 3,0 | 0,7 | 0,2 | 0,1 | 1,3 | 6,5 |
18 | Валовой внутренний продукт – итого | 22,1 | 52,7 | 9,8 | 23,6 | 22,5 | 21,0 | 1,3 | 31,3 | 184,2 |
19 | ВСЕГО ресурсов | 55,6 | 185,1 | 22,0 | 74,3 | 32,3 | 32,9 | 2,6 | 57,1 | 461,9 |
20 | Ввоз (включая импорт) | 17,2 | 70,7 | 0,1 | 4,6 | 2,1 | 0,4 | 0,1 | 0,9 | 96,1 |
21 | в т.ч. импорт | 9,6 | 18,9 | 0,1 | 1,1 | 2,0 | 0,4 | 0,0 | 0,7 | 32,9 |
22 | ВСЕГО ресурсов (включая ввоз) | 72,8 | 255,8 | 22,1 | 78,9 | 34,4 | 33,3 | 2,7 | 58,0 | 558,0 |
23 | Выпуск без торгово-транспортной наценки и ввоза | 51,3 | 153,2 | 22,0 | 72,2 | 32,3 | 32,9 | 2,2 | 57,1 | 423,2 |
24 | Среднегодовая численность работников, тыс. чел | 675,5 | 1050,6 | 297,5 | 710,3 | 290,8 | 390,2 | 56,2 | 1243,9 | 4715,0 |
25 | Среднегодовая стоимость основного капитала | 44,5 | 100,5 | 11,8 | 66,2 | 50,8 | 15,1 | 1,0 | 162,4 | 452,3 |
26 | Потребление основного капитала | 2,6 | 9,0 | 1,0 | 3,8 | 5,0 | 0,7 | 0,1 | 6,2 | 28,4 |
Таблица 6.12
Матрица коэффициентов прямых затрат промежуточного продукта, труда и капитала за 1996 год (в руб. на 1000 руб.)
Наименование отраслей | ОТРАСЛИ | ||||||||
Машиностроение, металлооб. | Др. отрасли пром-ти | Строительство | Сельское и лесное хозяйство | Транспорт и связь | Сфера обращения | Пр. отрасли мат. про-ва | Отрасли непроиз. сферы | ||
1 | Машиностроение и металлообработка | 213,41 | 13,51 | 31,19 | 27,13 | 40,05 | 20,52 | 33,65 | 44,85 |
2 | Др. отрасли промышленности | 236,70 | 408,05 | 421,20 | 170,49 | 194,09 | 226,64 | 224,95 | 302,52 |
3 | Строительство | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
4 | Сельское и лесное хозяйство | 0,29 | 92,09 | 0,09 | 444,38 | 0,02 | 15,52 | 0,22 | 13,09 |
5 | Транспорт и связь | 31,05 | 67,52 | 55,56 | 14,26 | 27,12 | 37,17 | 102,56 | 17,77 |
6 | Сфера обращения | 74,00 | 116,15 | 3,51 | 19,84 | 4,35 | 15,55 | 113,02 | 1,61 |
7 | Пр. отрасли мат. производства | 2,64 | 2,53 | 6,42 | 2,12 | 2,49 | 9,47 | 16,85 | 5,23 |
8 | Отрасли непроизводственной сферы | 45,14 | 15,65 | 36,88 | 4,61 | 35,26 | 37,84 | 14,97 | 66,95 |
Итого | 603,22 | 715,50 | 554,85 | 682,83 | 303,39 | 362,71 | 506,22 | 452,04 | |
Оплата Труда | 0,17 | 0,09 | 0,32 | 0,11 | 0,21 | 0,2 | 0,41 | 0,45 | |
Фондоемкость | 0,8 | 0,54 | 0,54 | 0,89 | 1,57 | 0,46 | 0,38 | 2,84 |
Таблица 6.13
Матрица коэффициентов полных затрат промежуточного продукта за 1996 год (в руб. на 1000 руб.)
Наименование отраслей | ОТРАСЛИ | ||||||||
Машиностроение, металлооб. | Др. отрасли пром-ти | Строительство | Сельское и лесное хозяйство | Транспорт и связь | Сфера обращения | Пр. отрасли мат. про-ва | Отрасли непроиз. сферы | ||
1 | Машиностроение и металлообработка | 1303,18 | 63,76 | 75,22 | 87,77 | 69,91 | 49,89 | 73,55 | 86,34 |
2 | Др. отрасли промышленности | 709,40 | 1989,66 | 917,12 | 684,00 | 455,49 | 533,54 | 599,20 | 701,10 |
3 | Строительство | 0 | 0 | 1000,00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
4 | Сельское и лесное хозяйство | 125,49 | 338,02 | 157,27 | 1917,56 | 78,69 | 120,21 | 106,29 | 144,58 |
5 | Транспорт и связь | 102,20 | 156,51 | 132,61 | 84,67 | 1066,93 | 84,34 | 161,51 | 78,13 |
6 | Сфера обращения | 185,70 | 248,16 | 122,58 | 127,26 | 65,97 | 1086,84 | 196,44 | 95,30 |
7 | Пр. отрасли мат. производства | 8,11 | 9,09 | 11,32 | 7,75 | 5,16 | 12,76 | 1021,65 | 9,28 |
8 | Отрасли непроизводственной сферы | 87,07 | 54,24 | 69,48 | 33,67 | 54,48 | 59,42 | 44,59 | 1095,20 |
Итого по столбцам | 2521,15 | 2859,44 | 2485,6 | 2942,68 | 1796,63 | 1947,00 | 2203,23 | 2209,93 |
Таблица 6.14
Структура показателей I и II квадрантов межотраслевого баланса
(использование произведенного продукта) за 1996 год (%)
№ | Наименование отраслей | Использование ресурсов | Конечное потребление | Валовое накопление | Сальдо ввоза-вывоза | Экспорт | Импорт | Конечная продукция | Валовой выпуск |
1 | Машиностроение и металлообработка | 7,81 | 3,79 | 43,51 | -121,98 | 29,20 | 17,91 | 18,42 | 12,04 |
2 | Др. отрасли промыш-ти | 51,21 | 39,76 | 4,99 | 244,33 | 59,86 | 73,64 | 23,27 | 40,07 |
3 | Строительство | 0,00 | 0,11 | 46,85 | -9,88 | 0,87 | 0,07 | 11,95 | 4,76 |
4 | Сельское и лесное хозяйство | 18,49 | 16,62 | 3,82 | 42,80 | 1,69 | 4,76 | 12,47 | 16,09 |
5 | Транспорт и связь | 7,15 | 5,21 | 0,00 | -66,76 | 7,80 | 2,23 | 6,74 | 6,99 |
6 | Сфера обращения | 10,14 | 3,28 | 0,00 | 0,88 | 0,37 | 0,41 | 2,57 | 7,12 |
7 | Пр. отрасли мат. производства | 0,59 | 0,41 | 0,83 | 0,17 | 0,07 | 0,07 | 0,52 | 0,57 |
8 | Отрасли непроизв. сферы | 4,61 | 30,82 | 0,00 | 10,43 | 0,14 | 0,91 | 24,06 | 12,37 |
ИТОГО | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 |
Таблица 6.15
Отраслевая структура показателей III квадранта межотраслевого баланса
(создание продукта) за 1996 год (%)
№ | Наименование отраслей | Материальные затраты | Оплата труда работников | Валовая прибыль | Валовой смешанный доход | Валовая добавленная стоимость | Налоги на продукты | Субсидии на продукты | Валовой внутрен. продукт | Среднегод. численность работников |
1 | Машиностроение и металлообработка | 12,08 | 11,32 | 14,46 | 1,95 | 11,43 | 12,51 | 0,47 | 11,98 | 14,33 |
2 | Др. отрасли промыш-ти | 47,68 | 20,12 | 32,41 | 1,93 | 23,17 | 54,59 | 1,96 | 28,59 | 22,28 |
3 | Строительство | 4,40 | 8,76 | 0,89 | 3,11 | 5,47 | 6,94 | 16,03 | 5,32 | 6,31 |
4 | Сельское и лесное хозяйство | 18,27 | 10,47 | 6,94 | 72,75 | 15,96 | 1,82 | 45,91 | 12,80 | 15,07 |
5 | Транспорт и связь | 3,53 | 8,38 | 23,52 | 0,83 | 12,88 | 7,98 | 11,43 | 12,21 | 6,17 |
6 | Сфера обращения | 4,30 | 8,34 | 12,89 | 18,15 | 11,14 | 11,01 | 3,58 | 11,38 | 8,28 |
7 | Пр. отрасли мат. произ-ва | 0,46 | 1,36 | 0,18 | 0,00 | 0,77 | 0,49 | 0,98 | 0,72 | 1,19 |
8 | Отрасли непроиз. сферы | 9,30 | 31,24 | 8,72 | 1,26 | 19,17 | 4,65 | 19,64 | 17,00 | 26,38 |
ИТОГО | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 |
Таблица 6.16
Совмещенные матрицы коэффициентов полных затрат
промежуточного продукта и полной зарплатоемкости за 1996 год
Отрасли | Показатели | ОТРАСЛИ | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | ||||
1 | Машиностроение и металлообработка | Коэффициент прямой зарплатоемкости | 0,17 | 1,303 | 0,64 | 0,075 | 0,088 | 0,07 | 0,05 | 0,073 | 0,086 |
Строка коэффициентов полной зарплатоемкости | 0,2215 | 0,01 | 0,0127 | 0,01496 | 0,019 | 0,008 | 0,0124 | 0,0146 | |||
2 | Др. отрасли промышленности | Коэффициент прямой зарплатоемкости | 0,09 | 0,709 | 1,99 | 0,917 | 0,684 | 0,455 | 0,533 | 0,599 | 0,7 |
Строка коэффициентов полной зарплатоемкости | 0,0638 | 0,179 | 0,082 | 0,0616 | 0,0409 | 0,0478 | 0,0539 | 0,063 | |||
3 | Строительство | Коэффициент прямой зарплатоемкости | 0,32 | 0 | 0 | 1,0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Строка коэффициентов полной зарплатоемкости | 0 | 0 | 0,32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
4 | Сельское и лесное хозяйство | Коэффициент прямой зарплатоемкости | 0,11 | 0,125 | 0,338 | 0,157 | 1,917 | 0,079 | 0,12 | 0,106 | 0,145 |
Строка коэффициентов полной зарплатоемкости | 0,0137 | 0,0372 | 0,0173 | 0,211 | 0,0087 | 0,013 | 0,0117 | 0,016 | |||
5 | Транспорт и связь | Коэффициент прямой зарплатоемкости | 0,21 | 0,102 | 0,156 | 0,133 | 0,085 | 1,067 | 0,084 | 0,161 | 0,078 |
Строка коэффициентов полной зарплатоемкости | 0,0214 | 0,0328 | 0,0279 | 0,0178 | 0,224 | 0,0176 | 0,0338 | 0,0164 | |||
6 | Сфера обращения | Коэффициент прямой зарплатоемкости | 0,2 | 0,186 | 0,248 | 0,122 | 0,127 | 0,066 | 1,087 | 0,196 | 0,095 |
Строка коэффициентов полной зарплатоемкости | 0,037 | 0,0496 | 0,0244 | 0,0254 | 0,0132 | 0,217 | 0,0392 | 0,019 |
7 | Пр. отрасли мат. производства | Коэффициент прямой зарплатоемкости | 0,42 | 0,008 | 0,009 | 0,011 | 0,008 | 0,005 | 0,013 | 1,022 | 0,009 |
Строка коэффициентов полной зарплатоемкости | 0,0034 | 0,0038 | 0,0046 | 0,0034 | 0,0021 | 0,0054 | 0,429 | 0,0038 | |||
8 | Непроизвод. сфера | Коэффициент прямой зарплатоемкости | 0,45 | 0,087 | 0,054 | 0,069 | 0,034 | 0,054 | 0,059 | 0,044 | 1,095 |
Строка коэффициентов полной зарплатоемкости | 0,0391 | 0,0243 | 0,031 | 0,015 | 0,024 | 0,0265 | 0,0198 | 0,4927 | |||
9 | Итого (коэф-ты полной зарплатоемкости по отраслям) | 0,3999 | 0,3367 | 0,5199 | 0,3491 | 0,3258 | 0,3353 | 0,5998 | 0,6255 | ||
10 | Конечный продукт (см. табл. 96.1.) | 33,9 | 42,9 | 22,0 | 23,0 | 12,4 | 4,7 | 1,0 | 44,3 | ||
Полные затраты на оплату труда во всех отраслях (произведения одноименных элементов стр.9 и 10 в сумме дают общий объем оплаты труда по нар. хозяйству, равный 82 трлн., руб., табл. 96.1.) | 13,56 | 14,44 | 11,44 | 8,03 | 4,04 | 1,57 | 0,6 | 27,71 |
Примечание: 1. Элементы строк коэффициентов полной зарплатоемкости получаются в результате умножения коэффициентов прямой зарплатоемкости на каждый элемент строки коэффициентов полных затрат.
2. Элементы строки 9 получаются путем суммирования коэффициентов полной зарплатоемкости по отраслям (0,2215+0,0638+0,0137+0,0214+0,037+0,0034+0,0391=0,3999).
Таблица 6.17
Совмещенные матрицы коэффициентов полных затрат промежуточного продукта
и полной фондоемкости за 1996 год
Отрасли и показатели | ОТРАСЛИ | ||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | ||||
1 | Машиностроение и металлообработка | Коэффициент прямой фондоемкости | 0,8 | 1,303 | 0,064 | 0,075 | 0,088 | 0,07 | 0,05 | 0,073 | 0,086 |
Строка коэффициентов полной фондоемкости | 1,042 | 0,051 | 0,06 | 0,07 | 0,06 | 0,04 | 0,058 | 0,0688 | |||
2 | Др. отрасли промышленности | Коэффициент прямой фондоемкости | 0,54 | 0,709 | 1,99 | 0,917 | 0,684 | 0,455 | 0,533 | 0,599 | 0,7 |
Строка коэффициентов полной фондоемкости | 0,383 | 1,075 | 0,495 | 0,369 | 0,246 | 0,288 | 0,323 | 0,378 | |||
3 | Строительство | Коэффициент прямой фондоемкости | 0,54 | 0 | 0 | 1,0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Строка коэффициентов полной фондоемкости | 0 | 0 | 0,54 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
4 | Сельское и лесное хозяйство | Коэффициент прямой фондоемкости | 0,89 | 0,125 | 0,338 | 0,157 | 1,917 | 0,079 | 0,12 | 0,106 | 0,145 |
Строка коэффициентов полной фондоемкости | 0,1125 | 0,3 | 0,14 | 1,706 | 0,0703 | 0,107 | 0,094 | 0,129 | |||
5 | Транспорт и связь | Коэффициент прямой фондоемкости | 1,57 | 0,102 | 0,156 | 0,133 | 0,085 | 1,067 | 0,084 | 0,161 | 0,078 |
Строка коэффициентов полной фондоемкости | 0,1601 | 0,245 | 0,209 | 0,133 | 1,675 | 0,132 | 0,253 | 0,1225 | |||
6 | Сфера обращения | Коэффициент прямой фондоемкости | 0,46 | 0,186 | 0,248 | 0,122 | 0,127 | 0,066 | 1,087 | 0,196 | 0,095 |
Строка коэффициентов полной фондоемкости | 0,0856 | 0,114 | 0,0561 | 0,0584 | 0,0304 | 0,5 | 0,0902 | 0,0437 |
7 | Пр. отрасли мат. производства | Коэффициент прямой фондоемкости | 0,38 | 0,008 | 0,009 | 0,011 | 0,008 | 0,005 | 0,013 | 1,022 | 0,009 |
Строка коэффициентов полной фондоемкости | 0,003 | 0,0031 | 0,0042 | 0,003 | 0,002 | 0,005 | 0,388 | 0,003 | |||
8 | Непроизвод. сфера | Коэффициент прямой фондоемкости | 2,84 | 0,087 | 0,054 | 0,069 | 0,034 | 0,054 | 0,059 | 0,044 | 1,095 |
Строка коэффициентов полной фондоемкости | 0,247 | 0,1534 | 0,196 | 0,0966 | 0,1534 | 0,1676 | 0,125 | 3,11 | |||
9 | Итого (коэф-ты полной фондоемкости по отраслям) | 2,0317 | 1,9415 | 1,7 | 2,436 | 2,2371 | 1,2396 | 1,3312 | 3,855 | ||
10 | Конечный продукт (см. табл. 96.1.) | 33,9 | 42,9 | 22 | 23 | 12,4 | 4,7 | 1 | 44,3 | ||
Полные затраты капитала в областях (произведения одноименных элементов строк 9 и 10 в сумме дают общий объем оплаты труда по народному хозяйству, равный 452 трлн. руб., табл. 96.1.)) | 68,87 | 83,29 | 37,4 | 56,03 | 27,74 | 5,83 | 1,3312 | 170,78 |
Примечания 1 и 2 к таблице 96.6. имеют силу и для таблицы 96.7., но в применении для фондоемкости.
Таблица 6.18
Матрица полных затрат всех факторов за 1996 год
ОТРАСЛИ | ||||||||
Машиностроение, металлооб. | Др. отрасли пром-ти | Строительство | Сельское и лесное хозяйство | Транспорт и связь | Сфера обращения | Пр. отрасли мат. про-ва | Отрасли непроиз. сферы | |
Суммарные коэффициенты полных затрат промежуточного продукта/ранг | 2,521–1 | 2,859–1 | 2,485–1 | 2,942–1 | 1,797–1 | 1,947–1 | 2,203–1 | 2,210–1 |
3 | 2 | 4 | 1 | 8 | 7 | 6 | 5 | |
Суммарные коэффициенты полной зарплатоемкости | 0,4 | 0,337 | 0,52 | 0,349 | 0,326 | 0,335 | 0,6 | 0,626 |
4 | 6 | 3 | 5 | 8 | 7 | 2 | 1 | |
Суммарные коэффициенты полных затрат промежуточного продукта и труда/ранг | 1,921 | 2,196 | 2,005 | 2,291 | 1,123 | 1,282 | 1,803 | 1,836 |
4 | 2 | 3 | 1 | 8 | 7 | 6 | 5 | |
Суммарные коэффициенты полной фондоемкости/ранг | 2,032 | 1,941 | 1,7 | 2,44 | 2,24 | 1,24 | 1,33 | 3,86 |
4 | 5 | 6 | 2 | 3 | 8 | 7 | 1 | |
Суммарные коэффициенты полных затрат всех факторов с учетом приведения единовременных затрат к текущим посредством применения Ен=0,1 / ранг | 2,12 | 2,39 | 2,175 | 2,53 | 1,34 | 1,41 | 1,93 | 2,22 |
5 | 2 | 4 | 1 | 8 | 7 | 6 | 3 |